Afstand doen van een erfenis

Soms brengt een erfenis meer zorgen dan verlichting. Bijvoorbeeld wanneer de financiële situatie van nabestaanden prima op orde is en een nalatenschap vooral extra erfbelasting met zich meebrengt. In dat geval kan afstand doen van een erfenis een bewuste keuze zijn om vermogen efficiënter binnen de familie te houden.

Bij het weigeren van een erfenis gaat het erfdeel automatisch naar de volgende erfgenaam in lijn. Dat betekent dat een nalatenschap bijvoorbeeld direct terecht kan komen bij de kleinkinderen. Het idee daarachter is dat vermogen precies daar terechtkomt waar het het meeste verschil kan maken. Denk aan de aankoop van een eerste woning of het opbouwen van financiële zekerheid.

Het verschil in erfbelasting speelt daarbij een belangrijke rol. De vrijstelling voor een kind en kleinkind is gelijk, namelijk € 25.490,-. Boven dat bedrag ontstaat echter een opvallend verschil. Over het deel tot € 154.197,- betaalt een kind 10% erfbelasting, terwijl een kleinkind 18% betaalt. Dat kan behoorlijk doorwerken in het uiteindelijke bedrag dat overblijft.

Het overslaan van een generatie gebeurt niet alleen om fiscale redenen. Soms voelt het simpelweg passend om vermogen direct door te geven aan de volgende generatie. Wat de motivatie ook is, een goed adviestraject bij de notaris zorgt voor duidelijkheid. Zo blijft de nalatenschap in goede banen en ontstaat er rust voor alle betrokkenen.

Ook blijft de verplichting bestaan om op tijd aangifte te doen. Binnen acht maanden na overlijden moet duidelijk zijn wat de waarde van de erfenis is en wat daarover verschuldigd is. Dat kan best ingewikkeld zijn, zeker als er vastgoed, aandelen of andere bijzondere bezittingen meespelen.

Een notaris helpt om inzicht te krijgen in de gevolgen, de juiste stappen te nemen en ervoor te zorgen dat keuzes goed worden vastgelegd. Dat geeft rust, duidelijkheid en voorkomt verrassingen achteraf. Niet alleen voor jezelf, maar ook voor de volgende generatie.

Wil je weten wat in jouw situatie verstandig is? Neem gerust contact op met Verzijl Notarissen voor persoonlijk advies.